Defensa Fiscal Estratégica
Nuestra área de práctica de Defensa Fiscal está dedicada a proteger los derechos e intereses de los contribuyentes – tanto personas físicas como morales – frente a los actos y resoluciones de las autoridades fiscales federales (como el Servicio de Administración Tributaria – SAT, el Instituto Mexicano del Seguro Social – IMSS, el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores – INFONAVIT), así como de autoridades estatales (Secretarías de Finanzas) y municipales (Tesorerías).
Ofrecemos representación legal especializada y diseñamos estrategias de defensa personalizadas ante diversas actuaciones de la autoridad, tales como:
- Auditorías y Revisiones: Acompañamiento y defensa durante visitas domiciliarias, revisiones de gabinete y revisiones electrónicas.
- Determinación de Obligaciones: Impugnación de créditos fiscales, liquidaciones, multas, capitales constitutivos (IMSS) y cualquier otra obligación económica determinada por la autoridad fiscal.
- Resoluciones Desfavorables: Defensa ante la negativa de devoluciones, compensaciones, o cualquier otra resolución que afecte sus derechos.
- Cobranza Coactiva (PAE): Defensa contra el Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE), incluyendo requerimientos de pago, embargos de bienes (cuentas bancarias, inmuebles, etc.) y otros actos de cobro forzoso.
- Responsabilidad Solidaria: Asesoría y defensa en casos donde se pretenda fincar responsabilidad a terceros (socios, administradores, adquirentes, etc.) por deudas fiscales de otro contribuyente.
Nuestros Servicios de Defensa Fiscal Incluyen:
- Análisis y Diagnóstico: Evaluación detallada de la situación fiscal del contribuyente, revisando notificaciones, requerimientos, auditorías y resoluciones para identificar violaciones de procedimiento o de fondo.
- Recursos Administrativos: Interposición de medios de defensa ante la propia autoridad emisora, como el Recurso de Revocación (SAT y autoridades fiscales coordinadas) o el Recurso de Inconformidad (IMSS e INFONAVIT), buscando una reconsideración del acto impugnado.
- Juicio Contencioso Administrativo (Juicio de Nulidad): Presentación y seguimiento de demandas de nulidad ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) o los Tribunales de Justicia Administrativa de las entidades federativas, para solicitar la anulación de resoluciones o créditos fiscales ilegales.
- Juicio de Amparo: Interposición de juicios de amparo (directo o indirecto) ante el Poder Judicial de la Federación, como medio de control constitucional contra leyes fiscales, actos de autoridad o sentencias definitivas que vulneren los derechos fundamentales del contribuyente.
- Defensa en el PAE: Implementación de estrategias legales para detener o gestionar el Procedimiento Administrativo de Ejecución, incluyendo la solicitud de suspensión del procedimiento y la defensa contra embargos ilegales o excesivos.
Consulta y Estrategia Inicial
En la consulta inicial, realizamos un análisis exhaustivo de su situación específica. A través de una entrevista detallada y la revisión de la documentación relevante (requerimientos, actas, resoluciones, notificaciones), evaluamos la legalidad de los actos de la autoridad, identificamos posibles violaciones a sus derechos y determinamos la validez y exigibilidad real del crédito fiscal o la contingencia detectada.
Al concluir esta consulta, usted obtendrá:
-
- Un diagnóstico claro sobre la legalidad de la actuación fiscal.
- Una evaluación de los riesgos y posibles consecuencias.
- Un panorama completo de las opciones legales de defensa disponibles.
Con esta información, podremos definir conjuntamente la estrategia legal más eficaz para proteger sus intereses, su patrimonio y buscar la anulación o reducción de las cargas fiscales indebidas. Nuestro objetivo es brindarle seguridad jurídica y resultados favorables frente a la actuación de las autoridades fiscales.
